Limity podatkowe na rok 2025 – co warto wiedzieć?
Zmiany w limitach podatkowych na 2025 rok: Co warto wiedzieć?
Od 2025 roku w polskim systemie podatkowym nastąpią zmiany, które wpłyną na sposób rozliczeń wielu przedsiębiorców. Nowe limity w podatku dochodowym będą ustalane na podstawie średniego kursu euro z dnia 1 października 2024 roku, który wynosić będzie 4,2846 zł. Jest to zmiana, która wpłynie na wiele obszarów działalności gospodarczej, dlatego warto już teraz zapoznać się z nowymi progami i odpowiednio przygotować się na nadchodzące zmiany.
Kurs euro – nowy sposób ustalania limitów
Zmiana kursu euro, która wejdzie w życie w 2025 roku, ma istotny wpływ na wysokość limitów w podatkach. Warto zauważyć, że w 2023 roku średni kurs euro wynosił 4,6091 zł. Oznacza to, że nowy kurs będzie niższy o około 7%, co przełoży się na niższe limity w porównaniu do roku 2023.
Dla przedsiębiorców oznacza to, że limity, które do tej pory były ustalane na podstawie wyższego kursu, w 2025 roku będą nieco bardziej restrykcyjne. Dla wielu firm może to oznaczać konieczność dostosowania się do nowych przepisów podatkowych.
Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych – zmiany w limicie przychodów
Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych to jedna z popularniejszych form opodatkowania wśród przedsiębiorców. W 2025 roku limit przychodów uprawniających do rozliczania się ryczałtem pozostanie na poziomie 2 milionów euro. Przeliczając na złote, limit wynosi 8 569 200 zł. Oznacza to, że przedsiębiorcy, którzy w 2024 roku osiągną wyższe przychody niż ten próg, utracą możliwość rozliczania się w tej formie. Przedsiębiorcy, którzy już teraz wiedzą, że ich przychody mogą przekroczyć ten limit, powinni zacząć rozważać inne formy opodatkowania, takie jak na przykład pełna księgowość.
Księgi rachunkowe – próg przychodów
Nowe limity mają także wpływ na obowiązek prowadzenia pełnej księgowości. W 2025 roku przedsiębiorcy, którzy przekroczą próg 8 569 200 zł przychodów (obliczanych na podstawie średniego kursu euro), będą zobowiązani do prowadzenia pełnej księgowości. Jest to istotna zmiana, ponieważ wymaga ona od firm stosowania bardziej skomplikowanych i czasochłonnych metod rachunkowości. Pełna księgowość wiąże się z koniecznością zatrudnienia księgowego lub skorzystania z usług biura rachunkowego, co wiąże się z dodatkowymi kosztami.
VAT i status małego podatnika – zmiany w limicie przychodów
Kolejną ważną zmianą w 2025 roku będzie obniżenie limitu przychodów uprawniającego do statusu małego podatnika VAT. W przypadku, gdy w 2024 roku przychody przedsiębiorcy (wraz z VAT) nie przekroczą kwoty 8 569 000 zł, przedsiębiorca będzie uznawany za małego podatnika VAT. Warto podkreślić, że dla małych podatników VAT obowiązują korzystniejsze przepisy, m.in. możliwość rozliczania się kwartalnie oraz szereg ulg i preferencji. Obniżenie limitu oznacza, że część przedsiębiorców, którzy do tej pory korzystali z tego statusu, może stracić go na rzecz pełnych zasad VAT, co wiąże się z koniecznością bardziej skomplikowanego rozliczania podatku.
Wpływ zmian na przedsiębiorców
Zmienione limity mają istotny wpływ na wiele firm, szczególnie tych, które znajdują się na granicy nowych progów. Dla części przedsiębiorców oznacza to konieczność przejścia na pełną księgowość lub zmianę formy opodatkowania. Z tego powodu warto już teraz zapoznać się z nowymi przepisami i rozpocząć planowanie strategii podatkowej na nadchodzący rok.
Jeśli przewidujemy, że nasze przychody w 2024 roku mogą przekroczyć ustalone limity, warto rozważyć konsultację z doradcą podatkowym, który pomoże w dokonaniu odpowiednich zmian w sposobie rozliczeń. Dzięki temu przedsiębiorcy będą mogli uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek i dostosować się do nowych wymogów prawnych.
Podsumowanie
Zmiany, które wejdą w życie w 2025 roku, będą miały znaczący wpływ na wielu przedsiębiorców. Warto więc już teraz zapoznać się z nowymi limitami, które mogą zmienić sposób rozliczania podatków, a tym samym wpłynąć na finansowanie działalności gospodarczej. Przy odpowiednim planowaniu można uniknąć problemów związanych z koniecznością dostosowania się do nowych wymogów podatkowych. Warto więc śledzić zmiany i przygotować firmę na nadchodzące wyzwania.
Kancelaria Podatkowa
Brand Kołaczek
Adres mailowy
Adres
al. Niepodległości 16,
96-100, Skierniewice